Отражение в учете взаимозачета

Comments

• Цитата: ООО на УСН(доходы) заключили договора с некой фирмой,которая предоставляет свою продукцию,а ООО оказывает ей услуги по рекламированию(суммы договоров равные).После оказанию ycлуг и передачи товара ,обязательства сторон прекращаются,отдельная плата не требуется и не производится.Нужен ли акт от ООО и как провести это в бухгалтерском учете?

  Добрый день!
  
  У вас два разных вида услуг:
  1. Вам предоставили свою продукцию (товар). Вы его должны
  оприходовать проводкой 41(10) / 60 на сумму товара.
  2. Вы оказываете услугу по рекламе. У вас это отражается проводкой
  62 / 90 на сумму услуги.
  
  Таким образом у Вас возникает кредиторская и дебиторская задолженность,
  которую Вы можете зачесть.
  Это у вас отразится проводкой 60  / 62  зачет задолженности. В 1С 8.3. это  операция
  корректировка долга. Важно чтобы сумма попала в книгу доходов.
  Ведь у Вас на сумму зачета проведенного вместо оплаты,  должен быть исчислен налог
  6% от доходов.
• Цитата: Ведь у Вас на сумму зачета проведенного вместо оплаты,  должен быть исчислен налог6% от доходов.

  Огромное спасибо!Получается,что сумму, на которую ООО передает нашему ООО(на УСН доходы) товар,нужно отразить в доходах,правильно я поняла Вас?
• Цитата: Получается,что сумму, на которую ООО передает нашему ООО(на УСН доходы) товар,нужно отразить в доходах,правильно я поняла Вас?

  Если я Вас правильно поняла, то от контрагента Х вы получили товар, а это ваши расходы.
  А контрагенту  Х вы оказали услуги рекламы - это Ваши доходы.
  Контрагент Х не стал перечислять  Вам за ваши услуги, так как Вы им должны за товар.
  Поэтому зачет требования и является расчетом вас за товар, а Х за рекламу.
  Т.е. в доходы попадает зачет за рекламу.
  Как то так, если я Вас правильно поняла.
• Цитата: Если я Вас правильно поняла, то от контрагента Х вы получили товар, а это ваши расходы.А контрагенту  Х вы оказали услуги рекламы - это Ваши доходы.Контрагент Х не стал перечислять  Вам за ваши услуги, так как Вы им должны за товар.Поэтому зачет требования и является расчетом вас за товар, а Х за рекламу.Т.е. в доходы попадает зачет за рекламу.Как то так, если я Вас правильно поняла.

  Да,правильно сумма товара и сумма услуг по рекламированию одинаковая.ООО на УСН(доходы),так вот в доход попадет эта сумма и с нее нужно заплатить налог 6%,так?
• Здравствуйте! Так как Ваше ООО на УСН(доходы), то поняли правильно.Сумма зачета попадет в доходы по УСН,так как это сумма по договору оказания услуг.А взаимозачет-это способ оплаты за оказанные услуги.Оплата за приобретенный товар на УСН(доходы) не учитывается,так как расходы не влияют на налоговую базу на УСН(доходы).
• Цитата: Сумма зачета попадет в доходы по УСН

  Большое всех спасибо за подробные разъяснения